2025년부터 적용되는 새로운 세법에 따라, 투자자들은 세금 계산 방법과 절세 전략을 정확히 이해하고 있어야 합니다.
이번 글에서는 미국 주식 양도소득세 계산법과 효과적인 절세 팁 7가지를 소개합니다.
1. 미국 주식 양도소득세 기본 개념
미국 주식 투자로 얻은 양도차익에 대해서는 연간 250만 원까지 비과세 혜택이 주어지며, 이를 초과하는 금액에 대해서는 22%(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)의 세율이 적용됩니다.
예를 들어, 한 해 동안 600만 원의 양도차익이 발생했다면, 250만 원을 제외한 350만 원에 대해 22%의 세금이 부과됩니다.
2. 2025년 세법 개정 사항
2025년 1월 1일부터 주식 증여 후 1년 이내에 매도할 경우, 이월과세가 적용되어 증여자의 취득가액이 그대로 유지됩니다.
따라서 증여를 통한 절세를 계획하고 있다면, 최소 1년 이상의 보유 기간을 고려해야 합니다.
자세한 내용은 뉴닉의 2025 세법개정안 정리를 참고하세요.
3. 절세를 위한 양도소득세 계산 방법 선택
양도소득세 계산 시 증권사마다 ‘선입선출법’과 ‘이동평균법’ 중 하나를 적용합니다.
자신의 투자 패턴에 유리한 방식을 선택하여 세금을 절감할 수 있습니다.
예를 들어, 주가가 상승하는 추세라면 이동평균법이 유리할 수 있습니다.
자세한 내용은 한국경제의 관련 기사를 참고하세요.
4. 손익통산을 통한 세금 상계
수익이 난 주식과 손실이 난 주식을 함께 매도하여 손익을 상계하면 과세 대상 금액을 줄일 수 있습니다.
이를 통해 세금 부담을 낮출 수 있으며, 손실 난 주식을 매도한 후 재매수하는 전략도 고려해볼 만합니다.
자세한 내용은 한국투자증권 블로그를 참고하세요.
5. 배우자 및 가족에게 주식 증여 활용
배우자나 직계가족에게 주식을 증여하면 증여세 공제 한도 내에서 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
단, 앞서 언급한 바와 같이 2025년부터는 증여 후 1년 이상 보유해야 이월과세를 피할 수 있으므로, 장기적인 계획이 필요합니다.
자세한 내용은 조선일보의 관련 기사를 참고하세요.
6. 국내 상장 해외 ETF 활용
해외 주식 직접 투자 대신 국내에 상장된 해외 ETF에 투자하면 배당소득세 15.4%만 부과되어 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
또한, 절세계좌인 ISA를 활용하면 추가적인 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
자세한 내용은 한국투자증권 블로그를 참고하세요.
7. 증권사 수수료 및 환전 우대 혜택 활용
증권사별로 제공하는 거래 수수료 할인 및 환전 우대 혜택을 적극 활용하면 투자 비용을 절감할 수 있습니다.
예를 들어, 한국투자증권의 BanKIS 계좌는 미국 주식 거래 수수료 무료 이벤트와 환전 우대 혜택을 제공합니다.
자세한 내용은 한국투자증권 공식 공지에서 확인할 수 있습니다.
💡 참고: 모든 내용은 2025년 4월 기준이며, 세법 및 증권사 정책은 수시로 변경될 수 있습니다.
투자 전 반드시 최신 정보를 확인하고 전문가와 상담하세요.